Податкова резиденція та заробіток за кордоном

Правильне визначення податкової резиденції – це перший крок, який ми повинні зробити, щоб визначити обсяг наших податкових зобов’язань. У вас тісні зв’язки з кількома країнами? Ви щойно приїхали до Польщі і думаєте, де вам слід розраховувати податки? Ви є податковим резидентом Польщі, але отримали доходи за кордоном і думаєте, як їх оподаткувати? Можливо, ви плануєте виїзд і хочете бути впевненими, що успішно втратите податкову резиденцію в Польщі? У кожній з цих ситуацій вам може знадобитися допомога експертів, щоб належним чином оцінити свою ситуацію та податкові обов’язки.

Для кого тема податкової резиденції є важливою?

  • для всіх, хто отримує доходи з-за кордону,
  • для тих, хто переїхав до Польщі або планує виїзд із країни,
  • а також для людей, які протягом року перебувають в багатьох країнах або мають зв’язки з кількома країнами.

Як ми можемо допомогти?

На кожному етапі зміни/визначення податкової резиденції ми проведемо докладний аналіз вашої ситуації (особисті, економічні зв’язки, склад майна) і надамо рекомендації, що відповідають вашим планам на майбутнє. Ми допоможемо приймати обгрунтовані рішення щодо розпорядження майном, вказуємо на кроки до виконання (у формі зручного чек-листа), найвигідніші податково рішення та правила розрахунку доходів з-за кордону. Ми вказуємо на переваги і ризики, пов’язані з будь-якими аспектами, пов’язаними із зміною податкової резиденції.

Ми співпрацюємо з податковими консультантами по всьому світу і можемо допомогти вам в будь-якому аспекті, пов’язаному із вашою податковою ситуацією та оподаткуванням (а також страхуванням) вашого світового доходу.

Як ми можемо допомогти?Переваги
  • Проаналізуємо вашу особисту, економічну та майнову ситуацію.
  • Спільно з зарубіжними консультантами визначимо правильну податкову резиденцію.
  • Визначимо ризики, пов'язані з можливістю оспорювання податкової резиденції податковими органами.
  • Подамо заявку на отримання індивідуальної податкової інтерпретації щодо наявності необмеженого або обмеженого податкового зобов'язання в Польщі.
  • Вказуємо, які доходи підлягають декларуванню в Польщі та принципи їх оподаткування.
  • Забезпечите собі впевненість в питанні вашої податкової резиденції та правильних принципів оподаткування вашого світового доходу.
  • Надамо вказівки щодо усунення виникнення податкових ризиків у майбутньому.
Як ми можемо допомогти?Переваги
  • Надамо вказівки, на що слід звертати увагу при виїзді з Польщі, щоб ефективно втратити податкову резиденцію в Польщі.
  • У співпраці з зарубіжними консультантами ми розкажемо про принципи оподаткування за кордоном.
  • Подбаємо про питання, пов'язані з неподатковими питаннями (дозвіл на перебування за кордоном, соціальне та медичне страхування).
  • Допоможемо уструктурувати принципи ведення бізнесу у випадку залишення його частини в Польщі.
  • Подамо заявку на отримання індивідуальної податкової інтерпретації щодо втрати податкової резиденції в Польщі.
  • Забезпечите повноту заходів з питань втрати податкової резиденції в Польщі.
  • Дізнаєтеся принципи, якими слід керуватися в майбутньому для усунення податкових ризиків в Польщі та за кордоном.
Як ми можемо допомогти?Переваги
  • Проаналізуємо ваші складові майна і визначимо, чи підпадаєте під обов'язок декларування/сплати так званого податку на доходи від нереалізованих прибутків.
  • Розрахуємо ваші можливі податкові зобов'язання.
  • Забезпечите собі впевненість, що виїжджаючи з Польщі, ви виконали всі необхідні формальності, пов'язані з податком на виїзд.
Як ми можемо допомогти?Переваги
  • Подамо вказівки, які формальності слід виконати при перенесенні своєї податкової резиденції до Польщі.
  • Спільно з зарубіжними податковими консультантами ми подбаємо про ефективну втрату податкової резиденції за кордоном.
  • Допоможемо у всіх питаннях, пов'язаних із реєстрацією вашого проживання в Польщі.
  • Проаналізуємо доступні для вас податкові пільги в Польщі.
  • Ефективно перенесете свою податкову резиденцію та повністю організуєте своє проживання в Польщі.
  • Отримаєте чіткі принципи оподаткування свого доходу в Польщі.
Як ми можемо допомогти?Переваги
  • Вкажемо принципи оподаткування в Польщі ваших доходів.
  • У разі потреби надаємо розрахунки ваших податків на щоденній основі і передаємо вам докладні інструкції з їх сплати.
  • Підготуємо щорічні податкові розрахунки (PIT-28, PIT-36, PIT-36L, PIT-37, PIT-38, PIT-39).
  • Представимо можливості мінімізації податкових зобов'язань.
  • Правильне виконання всіх податкових зобов'язань в Польщі.
Як ми можемо допомогти?Переваги
  • Перевіримо та регулярно перевірятимемо, чи перевищує вартість вашого майна "звітний поріг" і чи маєте ви зобов'язання подавати Національному банку Польщі інформацію про свої активи та пасиви.
  • Як повноважний представник, ми підготуємо і передамо до Національного банку Польщі циклічні (квартальні та річні) звіти на спеціальних офіційних формах.
  • Ви правильно виконаєте свої зобов'язання перед Національним банком Польщі.
  • Уникнете кримінальної відповідальності, передбаченої за невиконання звітності до Національного банку Польщі.

Запрошуємо до зв'язку

Анна Місяк

Партнер | Податковий консультант
E: anna.misiak@mddp.pl
T: (+48) (22) 376 52 86

Рафал Сидорович

Старший менеджер | Податковий консультант
E: rafal.sidorowicz@mddp.pl
T: (+48) 506 788 582

Доріан Яблонський

Старший консультант
E: dorian.jablonski@mddp.pl
T: (+48) 504 400 031