German Hub

Niemiecka gospodarka jest jedną z najprężniej rozwijających się na świecie. Nie dziwi zatem fakt, że Polacy często podejmują decyzję o założeniu biznesu właśnie tam. I odwrotnie – prowadzenie działalności gospodarczej w Polsce przez naszych zachodnich sąsiadów cieszy się popularnością. Jednak zarówno jedna, jak i druga formuła przysparza przedsiębiorcom wielu problemów, a powodem tego jest przede wszystkim system prawny, w tym kwestie podatkowe.

Wychodząc naprzeciw wyzwaniom stojącym przed przedsiębiorcami stworzyliśmy German Hub.

Doradzamy przedsiębiorcom pochodzącym z niemieckiego obszaru językowego (Niemcy, Austria, Szwajcaria), wspierając ich w transgranicznych projektach jak i polskim inwestorom, którzy chcą dokonać ekspansji na rynki międzynarodowe.

Wieloletnie doświadczenie, ekspercka znajomość przepisów prawa podatkowego i zagranicznych systemów prawnych oraz języka niemieckiego, a także rozumienie kultury biznesowej przedsiębiorców sprawiają, że na najwyższym poziomie obsługujemy naszych klientów.

W Polsce istnieje wiele możliwości, które są dostępne dla biznesów z niemieckiego obszaru językowego. Warto zatem wiedzieć:

W jaki sposób biznes z niemieckojęzycznego kraju może wejść na polski rynek?
Jak efektywnie prowadzić polski biznes w Niemczech, Austrii lub Szwajcarii?
Jak poruszać się w gąszczu przepisów prawa?

Do kogo skierowane są nasze usługi?

przedsiębiorców z państw niemieckojęzycznych, którzy przenoszą swój biznes do Polski
polskich przedsiębiorstw, które działają lub zamierzają działać w państwach niemieckiego obszaru językowego.

Oferowany przez nas pakiet rozwiązań German Desk to pewność odpowiedniej realizacji projektów biznesowych, które przedsiębiorcy podejmują na styku państw niemieckojęzycznych i Polski.

Jak możemy pomóc?

VAT

rejestracja VAT i założenie oddziału w Polsce;
Compliance;
obowiązkowy Krajowy System e-Faktur;
fixed establishment;
transakcje wewnątrzwspólnotowe i łańcuchowe (w tym uproszczone trójstronne);
import/eksport usług;
odliczenie VAT w Polsce i VAT REF;
e-commerce;
rozliczenie toolingu w Polsce.

CIT

Polska Strefa Inwestycji – zwolnienie z podatku CIT lub PIT na realizację nowej inwestycji,
Ulga badawczo-rozwojowa,
Ulga na ekspansję,
Polska spółka holdingowa,
Zakład budowlany – kiedy powstaje i jakie są zasady przypisywania zysku,
Formy finansowania inwestycji (pożyczki, leasing, faktoring)
Konsorcjum / wspólne przedsięwzięcia – zasady rozliczania,
Planowanie i wsparcie przy tworzeniu międzynarodowych struktur inwestycyjnych.

CŁO

zwolnienia celne;
pochodzenie celne towarów na podstawie umów handlowych z krajami trzecimi;
określanie wartości celnej towarów;
klasyfikacja taryfowa importowanych i eksportowanych towarów;
tranzyt militariów przez Polskę;
pozwolenia celne, w szczególności pozwolenie AEO;
pozataryfowe ograniczenia handlowe np. CBAM i zakaz handlu towarami wytwarzanymi z wykorzystaniem pracy przymusowej.

AKCYZA

stosowanie procedury zawieszenia poboru akcyzy;
przemieszczenia poza procedurą zawieszenia poboru akcyzy;
oznaczanie wyrobów akcyzowych polskimi znakami akcyzy;
uproszczenia przemieszczeń wyrobów akcyzowych od 13 lutego 2023 r.

CENY TRANSFEROWE

ustalanie zasad rozliczeń między podmiotami powiązanymi / spółką a jej zakładem (budowlanym, sprzedażowym, innym) – zgodnych z zasadą ceny rynkowej,
finansowanie inwestycji (pożyczki, poręczenia, cash-pooling) – zaprojektowanie modeli rozliczeń zgodnych z zasadą ceny rynkowej,
benchmarki – ustalenie rynkowego poziomu wynagrodzenia (transakcje towarowe, usługowe, finansowe, itp),
dokumentacja TP (Local File, Master File),
wsparcie w dwustronnych i wielostronnych uprzednich porozumieniach cenowych (Advance Pricing Agreements) pomiędzy niemiecką a polską administracją podatkową
wsparcie w porozumieniach MAP (Mutual Arrangements Procedures) mających na celu eliminowanie podwójnego opodatkowania pomiędzy niemiecką a polską administracją podatkową
reorganizacje struktur grup kapitałowych – analizy restrukturyzacyjne, kalkulacja opłat tzw. exit payment zgodnie z zasadą ceny rynkowej

PIT

oddelegowania pracownicze
programy motywacyjne
efektywne struktury zatrudnienia
działalność gospodarcza w Polsce
inwestycje w aktywa finansowe
podatki osobiste kadry zarządzające
ulgi podatkowe
praca zdalna

NIERUCHOMOŚCI

Opodatkowanie dochodów z inwestycji na rynku nieruchomości;
Opodatkowanie obrotu nieruchomości podatkami pośrednimi (VAT, podatek od czynności cywilnoprawnych);
Rozliczanie kontraktów długoterminowych;
Konsorcjum / wspólne przedsięwzięcie – zasady rozliczania;
Zakład budowlany – zasady przypisywania zysków;
Wybór optymalnej struktury właścicielskiej;
Alternatywne formy finansowania inwestycji;
Amortyzacja podatkowa;
Leasing oraz wynajem nieruchomości;
Rozliczenie nakładów i kosztów eksploatacji nieruchomości;
Podatek od nieruchomości;
Due diligence podatkowe.