Podatki osobiste to nie tylko te z dochodów z pracy, kontraktów menedżerskich, samozatrudnienia, ale także te z dochodów z inwestycji dokonywanych przez osoby fizyczne w kapitały pieniężne, dobra luksusowe, nieruchomości oraz majątku nabytego w darowiźnie lub spadku.

Różne źródła dochodów, niezależnie od tego czy miejsce ich położenia znajduje się w Polsce, czy zagranicą, wymagają indywidualnej oceny skutków podatkowych dla osoby fizycznej w kontekście polskich regulacji podatkowych, rezydencji podatkowej danej osoby oraz postanowień umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Przepisy często są skomplikowane, dlatego tak ważne jest kompleksowe podejście do rozliczeń – od etapu ich planowania, po zrealizowane już przedsięwzięcia lub transakcje –  w obszarze podatku dochodowego od osób fizycznych, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz ubezpieczeń społecznych.